Институт сертифицированных публичных бухгалтеров в россии (Cparussia)
ПЫЖЕВСКИЙ ПЕР. 7 СТР. 2
10:00 до 22:00
10:00 до 16:00
Более 200 отборных курсов профессионального обучения и повышения квалификации для HR, бухгалтеров и финансистов от ©eicpa + аккредитованных партнеров (CPD/CPE)
ПРОГРАММА СЕМИНАРА
Основы налогового планирования
1.1 Общие правила применения способов оптимизации налогообложения:
как избежать ошибок при налоговом планировании.
1.2 Построение холдинговой структуры бизнеса:
цели построения холдинговой структуры и ее элементы; защита активов от налоговых рисков в холдинговой структуре; обеспечение управляемости холдинговой структурой; планирование финансовых потоков.
Практикум 1 «Защита активов от налоговых рисков в группе компаний»
2. Корпоративные вопросы налогового планирования
2.1 Взаимосвязь корпоративных вопросов с налоговым планированием
3. Минимизация налога на прибыль в группе компаний
3.1 Минимизация с помощью иностранных элементов, в том числе оффшоров. Международное налоговое планирование сделок.. Особенности оптимизации налогообложения с помощью роялти. Изменения в НК РФ в 2011 г., которые дают новые возможности для оптимизации налогообложения.
3.2 Минимизация налога с помощью российских субъектов льготного налогообложения
(давальческая схема, разделение потоков, использование иных субъектов льготного налогообложения; деятельность в простом товариществе; использование трансфертного ценообразования; лизинг: вариации схем, нюансы использования, документальное оформление; планирование процентных обязательств: сопоставимые условия, возможности для оптимизации налогообложения с учетом последних писем Минфина и новелл НК РФ; использование льготных ставок по налогу на прибыль; опасные схемы с ЕНВД и др.)
3.3 Реинвестирование и рефинансирование денежных средств при применении способов экономии налога на прибыль.
Новеллы НК РФ, предоставляющие дополнительные возможности налогоплательщику для реинвестирования финансов в бизнес.
Практикум 3 «Минимизация налога на прибыль»
4. Налоговое планирование зарплатных налогов и сборов
Дивидендная схема; кооперативы; пониженные ставки страховых взносов; разделение финансовых потоков; интеллектуальная собственность; аутсорсинг; использование индивидуальных предпринимателей; выплаты членам совета директоров и др.способы минимизации зарплатных налогов (сборов): нюансы применения. Стоит ли отказываться от способов минимизации зарплатных налогов и сборов, не позволяющих уменьшить налоговую базу по налогу на прибыль.
Практикум 4 «Налоговое планирование зарплатных налогов (сборов)»
5. Налоговое планирование иных налогов
1.Минимизация налога на имущество
2.Налоговое планирование НДС
7. Оценка и минимизация рисков при налоговом планировании
7.1 Общие вопросы оценки и минимизации рисков.
Риски, связанные с неправильным выбором или реализацией способа оптимизации налогообложения и самостоятельные правовые риски. Общие правила минимизации рисков.Учет судебной практики при минимизации рисков в налоговом планировании. Легендирование.
1.Оценка рисков, связанных с признанием сделки недействительной.
2.Оценка и минимизация рисков, связанных с деятельностью Финмониторинга.
3.Уголовная ответственность налогоплательщика.
4. Оценка рисков, связанных с возможностью признания полученной налоговой выгоды необоснованной
oОсновные признаки необоснованной налоговой выгоды, изложенные в постановлении ВАС № 53 и последствия выявления налоговиками ее наличия.
oДополнительные признаки наличия необоснованной налоговой выгоды, появившиеся после постановления ВАС РФ № 53. Аргументы, позволяющие доказать отсутствие необоснованной налоговой выгоды в суде (на основе судебной практики). Может ли недобросовестность контрагента являться свидетельством получения необоснованной налоговой выгоды (с учетом определения ВАС РФ от 12.03.2010 г. № ВАС-18162/09); НДС: как доказать отсутствие необоснованной налоговой выгоды. Оценка и минимизация рисков схем с роялти; лизинговых схем; сделок с недвижимостью; сделок по продаже бизнеса; схем с простым товариществом с учетом позиции ВАС; схем, предполагающих искусственное разбиение бизнеса.
Практикум 5: «Оценка и минимизация налоговых рисков при налоговом планировании группы компаний»
Практикум 6: Групповое решение кейса «Оценка и минимизация налоговых рисков сделки»
8. Особенности налогового планирования отдельных видов деятельности и сделок
1.Особенности налогового планирования и минимизации налоговых рисков торговли, в т.ч. розничной, особенности налогового планирования и минимизации налоговых рисков в сфере недвижимости и др.
Практикум 7: Налоговое планирование торговой деятельности
9. Расчет налоговой нагрузки и экономической целесообразности налоговой оптимизации
1.Стоимость внедрения схемы
2.Расчет налоговой нагрузки
3.Расчет экономической целесообразности налоговой оптимизации.
Институт СРА является надежным поставщиком образовательных услуг по всему миру. Надежность наших сертификатов – это эквивалент надежности и профессионализма.
постоянно учусь в EICPA. учиться очень удобно, как очно, так и дистанционно.
EICPA
CPARUSSIA (RUS)
АНО ДПО «Институт сертифицированных публичных бухгалтеров»
Institute of Certified Public Accountants OF Russia
ИНН 7706427206 КПП 770601001 БИК 044525836
Регистрационный № 36789
№ лицензии: 77Л01 № 0007598 www.CPA.org.ru
Институт сертифицированных публичных бухгалтеров в россии (Cparussia)
ПЫЖЕВСКИЙ ПЕР. 7 СТР. 2
10:00 до 22:00
10:00 до 16:00